湖南联智科技股份有限公司3 补充法律意见书(二)

  湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)湖南启元律师事务所关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书(二)·湖南启元律师事务所·HUNANQIYUANLAWFIRM湖南省长沙市芙蓉区建湘路393号世茂环球金融中心63层电线传线网站:二零二二年二月湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-1致:湖南联智科技股份有限公司湖南启元律师事务所(以下简称“本所”)接受湖南联智科技股份有限公司(以下简称“公司”或“发行人”或“联智科技”)的委托,担任发行人首次公开发行A股并在创业板上市(以下简称“本次发行及上市”)的专项法律顾问。

  2.本所根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件的有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,就发行人本次发行及上市事宜出具了《湖南启元律师事务所关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》(以下简称“《律师工作报告》”)、《湖南启元律师事务所关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》(以下简称“《法律意见书》”)。

  3.就深圳证券交易所(以下简称“深交所”)于2021年7月15日出具编号为审核函[2021]010846号的《关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》(以下简称“问询函”),本所出具了《湖南启元律师事务所关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书(一)》(以下简称“《补充法律意见书(一)》”)。

  4.发行人聘请的审计机构中审华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审华”)就发行人2018年、2019年、2020年以及2021年1-6月的财务状况和内部控制状况出具标准无保留意见的编号为CAC证审字[2021]0379号的《湖南联智科技股份有限公司审计报告》(以下简称“《审计报告》”)、编号为CAC证内字[2021]0026号的《湖南联智科技股份有限公司内部控制鉴证报告》(以下简称“《内部控制鉴证报告》”)、编号为CAC证专字[2021]0490号的《湖南联智科技股份有限公司非经常性损益审核报告》(以下简称“《非经常性损益审核报告》”)、编号为CAC证专字[2021]0491号的《湖南联智科技股份有限公司主要税种纳税情况说明审核报告》(以下简称“《纳税审核报告》”)等文件。

  5.湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-2深圳证券交易所(以下简称“深交所”)于2021年11月5日出具编号为审核函〔2021〕011247号的《关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》(以下简称“第二轮问询函”)现本所根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定和要求,就《第二轮问询函》提及的相关问题进行核查和回复,并出具《湖南启元律师事务所关于湖南联智科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书(二)》(以下简称“本补充法律意见书”)。

  6.本补充法律意见书所使用的简称术语,除另有定义或注明外,与本所出具的律师工作报告和法律意见书所使用的简称术语或定义具有完全相同的含义,本所在《律师工作报告》、《法律意见书》、《补充法律意见书(一)》中的声明也同样适用于本补充法律意见书。

  7.但本补充法律意见书中所称报告期系指2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月。

  8.本补充法律意见书为律师工作报告和法律意见书之补充性文件,应与《律师工作报告》、《法律意见书》、《补充法律意见书(一)》一起使用,如本补充法律意见书与《律师工作报告》、《法律意见书》、《补充法律意见书(一)》内容有不一致之处,则以本补充法律意见书为准。

  9.本所同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行及上市所必备的法定文件,随同其他申报材料一同上报,并依法对出具的法律意见承担相应的法律责任。

  10.本所按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对问询函涉及的问题和补充核查期间内有关信息披露事项的变化情况进行核查和验证,现出具如下法律意见:湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-3《问询函》回复《问询函》第1题关于业务及法律责任申报材料及审核问询回复显示:(1)发行人的工程质量试验检测业务适用于客户工程施工、投入使用、安全运维的各个环节,且为客户开展工程施工、投入使用时的必要环节;发行人的安全监测及智能管控业务同样适用于客户工程施工、投入使用、安全运维的各个环节,但仅在客户开展长大桥梁安全运维及地质灾害防治等特定业务时,属于必要环节;(2)发行人开展工程质量试验检测业务时,出具的工程质量试验检测报告需向国家市场监督管理总局报备,发现检测不合格或违法行为未报告将导致相应处罚;发行人安全监测及智能管控业务无相应强制规定;(3)发行人“基础平台+定制化开发”模式开发的软件产品主要应用于安全监测预警服务及基础设施智能管控服务;发行人根据客户及项目需求进行定制化开发后安装调试,此后为客户提供系统运营维护和监测预警服务,软件著作权归发行人,监测数据所有权归发行人与客户共同所有;(4)发行人客户存在较多为政府部门、事业单位等主体的情况,其采购行为应按照《政府采购法》执行,达到相应采购限额标准的,应采用公开招标方式;报告期内,发行人存在22%-27%的客户来源为商务谈判。

  11.请发行人:(1)补充说明发行人客户采购工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务的具体强制性规定;结合相关行业规定,说明发行人前五大客户选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商的标准,采购要求,基本流程,检验检测供应商的等级、规模等标准;结合上述内容及行业竞争情况,补充说明发行人五大客户选取发行人服务的原因,发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别,发行人业务与同行业可比企业的本质差异与优势;结合上述内容,进一步说明发行人开展检验检测业务与获取客户资源的稳定性;(2)结合相关行业规定,说明发行人出具工程质量试验检测时的报备流程,湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-4发现检测不合格或违法行为的报告流程;结合相关规定,说明发行人未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失,发行人面临的民事法律责任或刑事责任;(3)补充说明发行人为客户深度产品定制软件并安装调试,但软件著作权仍归属发行人的合理性,合作结束时相关软件资产的归属及处理,是否属于行业内通行做法;结合目前我国关于信息数据安全的管理规定,说明监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合理性,合法性,是否可能导致安全数据泄露、危害国家安全、军事秘密等法律风险,发行人可能面临的相应责任;(4)发行人通过“北斗+安全智能监测预警云平台”等技术开展业务过程中是否涉及信息违规采集、信息违规使用等与信息数据相关的违规行为,是否符合相关行业监管政策。

  12.(5)报告期内发行人获客方式为商务谈判的全部客户的企业性质,结合发行人与其合作订单金额,及《政府采购法》限额标准规定,说明是否存在应招投标而未招投标的情形。

  14.【核查程序】就上述事项,本所律师进行了如下核查:1、查阅相关法律法规,核查客户采购工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务的具体强制性规定;2、访谈发行人管理人员,查阅前五大客户的招标文件、询价文件,同行业公司公开披露信息,核查在手订单情况;3、登陆“公路水运工程试验检测管理信息系统”查询检测机构注册人员情况,查询同行业上市公司披露的年报;4、查阅《市场监管总局办公厅关于开展2018年度认可及检验检测服务业统计工作的通知》、《建设工程质量检测管理办法》等相关法律法规及规范性文件关于检测报告报备、报告的相关规定;5、访谈发行人副总经理、质量部门负责人关于检测报告报备及报告的具体湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-5流程;6、通过发行人账号登录国家市场监督管理总局检验检测机构综合监管服务平台直报系统(系统登录地址:),查阅检测报告的报备情况;7、获取发行人关于发行人发现检测不合格或违法行为向主管部门的报告记录;8、查阅《建设工程质量检测管理办法(2015修正)》、《安全生产法》、《刑法》等法律法规及规范性文件关于未履行报备或报告义务,而工程项目安全事故人员伤亡或财产损失可能面临的相关法律责任;9、查询《民法典》中关于技术服务合同的相关法律规定;10、取得发行人从事安全监测及智能管控业务过程中与主要客户签订的相关协议,核实在技术服务的过程中是否对技术成果的归属和信息采集和使用有明确的约定;11、查询《数据安全法》中关于数据安全保障义务和法律责任的相关法律规定;12、查询《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》(尚未生效)中关于网络数据的相关规定;13、发行人及其实际控制人刘柳奇、梁晓东、陈庆出具将根据正式生效的法律法规保障发行人数据合规的承诺;14、取得发行人关于监测数据具体内容的相关说明;15、取得发行人出具的监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合理性说明;16、检索《民法典》、《数据安全法》等关于企业在展业过程中形成的数据的所有权归属的相关规定;17、取得发行人出具的关于防范安全数据泄露所采取的相关措施的说明;18、检索《中国人民解放军保密条例》中关于军事秘密的相关规定;19、取得发行人出具的监测数据不涉及军事秘密,危害国家安全的说明;湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-620、取得发行人开展安全监测及智能管控业务的客户清单,核实发行人监测数据是否与军事设施、军事主体相关;21、取得发行人及其实际控制人出具的未与第三方主体开展数据合作说明和若发生监测数据泄露,由此给客户或其他方造成损失的,相关损失均由发行人实际控制人承担的承诺;22、通过公开信息平台检索,核实发行人及其董监高是否存在数据处理违法违规行为而被主管机关立案调查、行政处罚的情形;或因数据处理给他人造成损害,需要依法承担民事责任的情形;23、取得发行人关于展业过程中信息采集和信息使用的说明;24、获取发行人获客方式为商务谈判业务的所有客户清单;25、核查发行人客户为政府部门、事业单位金额为50万以上的合同;26、通过网络公开信息查询报告期内各省份《政府集中采购目录及采购限额标准》及发行人合规信息。

  15.【问询回复】(一)补充说明发行人客户采购工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务的具体强制性规定;结合相关行业规定,说明发行人前五大客户选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商的标准,采购要求,基本流程,检验检测供应商的等级、规模等标准;结合上述内容及行业竞争情况,补充说明发行人五大客户选取发行人服务的原因,发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别,发行人业务与同行业可比企业的本质差异与优势;结合上述内容,进一步说明发行人开展检验检测业务与获取客户资源的稳定性1、补充说明发行人客户采购工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务的具体强制性规定经本所律师检索工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务相关法律法规及规范性文件,目前,我国已出台相关行政法规、部门规章等强制规定要求客户采购工程质量试验检测服务。

  16.具体如下:湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-7序号名称发布单位主要内容1《建设工程质量管理条例》2019年修正(国务院令第714号)国务院施工人员对涉及结构安全的试块、试件以及有关材料,应当在建设单位或者工程监理单位监督下现场取样,并送具有相应资质等级的质量检测单位进行检测。

  2《铁路建设工程质量监督管理规定》(交通运输部令2015年第2号)交通运输部施工单位应按规定对进场的建筑材料、建筑构配件、设备和混凝土进行试验、检测,对涉及结构安全的试件、试块和建筑材料,必须按规定在建设单位或者工程监理单位监督下现场取样,并送具有相应资质的质量检测机构进行检测。

  中国国家铁路集团有限公司工程监督局每年公布进入铁路工程质量监督检测机构名录的单位名称。

  3《公路工程竣(交)工验收办法》(交通部令2004年第3号)交通运输部质量监督机构按交通部规定的公路工程质量鉴定办法对工程质量进行检测(必要时可委托有相应资质的检测机构承担检测任务),并出具检测意见。

  目前,现行法律法规尚未强制规定客户采购安全监测及智能管控服务,该业务正处于快速发展阶段,国家政府部门已出台政策要求在长大桥梁安全运维、地质灾害防治及城市安全等特定领域采购安全监测服务。

  具体如下:序号名称发布单位主要内容1《公路长大桥梁结构健康监测系统建设实施方案》交通运输部办公厅提出要对跨江跨海跨峡谷等长大桥梁结构开展实时监测,动态掌握长大桥梁结构运行状况,着力防范化解公路长大桥梁运行重大安全风险,进一步提升公路桥梁结构监测和安全保障能力。

  2《关于做好2021年地质灾害防治工作的通知》(自然资发〔2021〕44号)自然资源部提出17个重点省份要在主汛期前完成2万余处隐患监测设备的安装试用,力求部署合理、安装科学、发挥实效。

  3《城市安全风险综合监测预警平台建设指南(试行)》(安委办函〔2021〕45号)国务院安委会办公室要求进一步提升城市安全风险辨识、防范、化解水平,推进安全发展示范城市创建工作。

  第一阶段,初步完成对辖区内燃气、供排水、热力、桥梁、综合管廊等城市生命线工程和城市洪涝等安全监测感知网络覆盖、监测预警系统建设,初步建成城市安全风险综合监测预警平台。

  第二阶段,持续拓展监测预警范围,完善监测预警运行机制,扩展至辖区内消防、交通、特种设备、人员密集场所等公共安全,以及安全生产、防灾减灾等领域,形成覆盖全面、功能完备、业务健全的城市安全风险综合监测预警平台。

  持续总结好的做法和经验,形成一系列配套制度和标准,进一步完善城市安全风险综合监测预警平台建设与运营模式。

  国务院安委办、应急管理部下发通知,确定合肥、沈阳、南京、青岛、深圳、成都、西安、东营、洛阳、宜昌、常德、佛山、南宁、遵义、北京通州、上海浦东新区、上海黄浦、上海松江等18个城市(区)作为国家城市安全风险综合监测预警工作体系建设试点。

  2、结合相关行业规定,说明发行人前五大客户选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商的标准,采购要求,基本流程,检验检测供应商的等级、规模等标准湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-8发行人前五大客户均为国有企业,主要通过招投标、商务谈判方式选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商,采购流程主要依据或参照《招标投标法》《政府采购法》相关规定执行或者根据项目特点简化相关流程直接委托供应商。

  根据发行人前五大客户发布的招标文件、询价文件等文件,发行人前五大客户选取工程质量试验检测供应商主要考虑供应商的资质情况、技术实力、企业过往业绩情况、主要人员资质(职称)及过往业绩情况、报价情况、信用评级情况、是否存在违法违规情况、信誉情况、财务状况、是否存在利益冲突等;选取安全监测及智能管控供应商主要考虑供应商的技术实力、企业过往业绩情况、资质情况、主要人员资质(职称)及过往业绩情况、报价情况、是否存在违法违规情况、信誉情况、财务状况、是否存在利益冲突等。

  客户通常根据项目需要设定最低的资质等级、信用等级及类似过往业绩规模要求,如供应商资质等级、信用等级较高、类似过往业绩规模越大,越容易被客户选取。

  具体如下:(1)发行人前五大客户选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商的标准,采购要求根据前五大客户发布的招标文件、询价文件等文件,发行人前五大客户选取供应商的标准,采购要求如下:①工程质量试验检测项目行业规定客户具体要求资质情况根据《建设工程质量管理条例》规定,施工人员对涉及结构安全的试块、试件以及有关材料,应当在建设单位或者工程监理单位监督下现场取样,并送具有相应资质等级的质量检测单位进行检测。

  公路水运工程:根据《公路水运工程试验检测管理办法》规定,取得《等级证书》,同时按照《计量法》的要求经过计量行政部门考核合格的检测机构,可在《等级证书》注明的项目范围内,向社会提供试验检测服务。

  铁路建设工程:根据《铁路建设工程质量监督管理规定》规定,施工单位应按规定对进场的建筑材料、建筑构配件、设备和混凝土进行试验、检测,对涉及客户根据项目所需资质等级作出最低资质要求。

  报告期内,前五大客户选取供应商通常要求具有交通运输部门核发的公路工程试验检测综合甲级证书,并具备省级及以上质量技术监督部门认定的CMA计量认证证书。

  为重点公路工程提供检验检测服务的机构通常需要同时具备“公路工程综合甲级”和“公路工程桥梁隧道工程专项”资质。

  湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-9结构安全的试件、试块和建筑材料,必须按规定在建设单位或者工程监理单位监督下现场取样,并送具有相应资质的质量检测机构进行检测。

  技术实力-技术实力主要在供应商提交给客户的技术建议书、公司介绍等材料以及与客户沟通中体现,客户主要关注供应商针对具体项目的整体工作方案是否全面、科学、合理,业务具体开展方式、内容是否符合规定、是否可执行、技术是否先进,对项目的重点、难点分析是否合理、对策是否恰当,人员、仪器设备的配备是否齐备、先进,公司取得的检测相关专利、软著证书及其他可体现供应商在工程质量试验检测方面的综合技术实力的事项。

  企业过往业绩情况-过往业绩是体现企业实力的重要指标,也是客户考虑供应商的重要参考因素。

  客户通常会关注供应商过往在同类检测项目的业绩情况,过往参与的类似项目越多,在参与竞争过程中加分越多,也越容易获得客户认可。

  主要人员资质(职称)及过往业绩情况-主要关注中心试验室主任(项目负责人)、试验室副主任、技术负责人等人员的资质情况、职称(通常要求高级及以上职称且取得试验检测工程师资格证书),过往同类项目经验情况等,部分客户也会关注项目其他参与人员的资质及过往业绩情况。

  报价情况根据《中华人民共和国招标投标法》规定,中标人能够满足招标文件的实质性要求,并且经评审的投标价格最低;但是投标价格低于成本的除外。

  根据《政府采购法》规定,当采取竞争性谈判、询价方式获取供应商时,采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。

  湖南、云南、广东等省份的物价部门发布文件对建设工程质量检测收费行为进行了规范。

  价格是客户选择供应商的重要考量因素,同等条件下通常选择报价最低的供应商。

  信用评级情况根据《交通运输部关于印发的通知》,交通运输部负责公路水运工程试验检测机构和人员信用评价工作的统一管理。

  客户在选择供应商时通常会排除评级在C以下的主体,或者对不同评级设置不同的分值,评级越高,分值越高。

  是否存在根据《招投标法》规定,投标人应当具客户在选择供应商时会考虑供应商及湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-10违法违规情况、信誉情况、财务状况、是否存在利益冲突等备承担招标项目的能力;国家有关规定对投标人资格条件或者招标文件对投标人资格条件有规定的,投标人应当具备规定的资格条件。

  根据《政府采购法》规定,投标人应具有独立承担民事责任的能力,良好的商业信誉和健全的财务会计制度,履行合同所必需的设备和专业技术能力,依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录,参加政府采购活动前三年内,在经营活动中没有重大违法记录等。

  根据《公路水运工程试验检测管理办法》检测机构在同一公路水运工程项目标段中不得同时接受业主、监理、施工等多方的试验检测委托。

  其法定代表人等关键人员最近3年(或5年)有无重大违法违规情况,是否被交通运输部等主管部门通报批评或其他处罚,是否被列为失信被执行人,财产是否被冻结、经营是否正常,财务状况(例如最近三年盈利情况、资产负债率等),是否与项目其他参与方存在利益冲突等其他条件。

  ②安全监测及智能管控项目行业规定客户具体要求技术实力-技术实力主要在供应商提交给客户的技术建议书、公司介绍等材料以及与公司沟通中体现,客户主要关注供应商针对具体项目的整体工作方案是否全面、科学、合理,业务具体开展方式、内容是否符合规定、是否可执行、技术是否先进,对项目的重点、难点分析是否合理、对策是否恰当,人员、仪器设备的配备是否齐备、先进,公司取得的安全监测及智能管控相关专利、软著证书及其他可体现供应商在安全监测及智能管控方面的综合技术实力的事项。

  企业过往业绩情况-客户通常会关注供应商过往在同类安全监测及智能管控项目的业绩情况,过往参与的类似项目越多,在参与竞争过程中加分越多,也越容易获得客户认可。

  除非相关业务涉及检测资质范围或涉及到公路交通工程专业承包、特种工程(结构补强)专业承包等需要取得资质的范畴,否则供应商通常无需具备相应资质。

  主要人员资质(职称)及过往业绩情况-关注项目负责人及团队其他成员取得的资质证书、职称,工作年限、过往同类项目经验情况等。

  报价情况招投标的报价规定同工程质量试验检测价格是客户选择供应商的重要考量因素,同等条件下通常选择报价最低的供应商。

  安全监测及智能管控业务客户较工程质量试验检测客户更加关注报价,通常报价较低的供应商容易获取客户订单。

  是否存在违法违规情况、信誉情况、财务状况、是否存在利益冲突等同工程质量试验检测同工程质量试验检测(2)前五大客户选取工程质量试验检测、安全监测及智能管控业务供应商湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-11的基本流程公司前五大客户均为国有企业,虽然根据《招标投标法》《工程建设项目招标范围和规模标准规定》《必须招标的工程项目规定》等相关规定,工程检测及安全监测不属于必须履行招投标程序的项目,但是公司客户大多采用或参照招投标方式选取供应商。

  客户采取或参照招投标方式的流程主要参考《招标投标法》和《政府采购法》的规定执行,具体包括编制招标文件、发布投标公告、发售招标文件、抽取评标专家、开标、资格审查、评标、确定中标候选人、发出中标通知书、订立合同等流程。

  根据发行人说明,客户采取商务谈判的方式选取供应商的基本流程如下:①通过发行人介绍其取得的资质、项目经验、技术等情况,使客户了解发行了,发行人在获取到客户项目信息后,客户与发行人接洽并达成初步意向;②客户与发行人达成初步意向后,通常会进行现场谈判,并就服务内容、价格、服务方式等重要事项进行谈判。

  部分项目发行人需进行现场踏勘以了解项目复杂程度、技术难度、重点难点等情况。

  对于部分项目,客户根据需要要求发行人提供比选文件等材料以供其采购决策;③客户根据与发行人或多家同类企业的谈判、比选情况确定供应商,如发行人入选,则签订合同或取得委托书。

  (3)客户对检验检测供应商的等级、规模等标准要求客户通常根据项目需要设定最低的资质等级、信用等级及类似过往业绩规模要求,如供应商资质等级、信用等级较高,类似过往业绩规模越大,越容易被客户选取。

  3、结合上述内容及行业竞争情况,补充说明发行人前五大客户选取发行人服务的原因,发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别,发行人业务与同行业可比企业的本质差异与优势(1)发行人前五大客户选取发行人服务的原因①工程质量试验检测根据发行人说明,目前不同地区通常有针对检测业务的指导价格,公路领域中资质等级较高、具备较强竞争力的检测机构之间的价格竞争相对缓和,工程检湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-12测行业企业之间的竞争更多体现的是综合实力的竞争。

  发行人前五大客户选取发行人提供工程质量试验检测服务的主要原因为发行人具备较强的综合实力,具体包括取得了“公路工程综合甲级”和“公路工程桥梁隧道工程专项”等较高等级资质,拥有较强的技术实力、拥有大量经验丰富的项目负责人及其他技术人员、过往开展了大量的检测项目、业绩优势明显,服务报价合理,信用评级高,不存在重大违法违规情况,信誉情况、财务状况良好等。

  此外,发行人之前服务过的老客户,因公司良好的服务质量、口碑和较高的品牌知名度,可能会主动联系公司,咨询公司是否有能力承接该公司其他业务,有时候会介绍新客户给公司,使公司的业务不断扩充。

  ②安全监测及智能管控安全监测及智能管控业务是随着社会对于安全的重视、基础设施运营维护迫切需求、数字信息技术的进步,近几年才发展起来的新业务。

  发行人前五大客户选取发行人提供安全监测及智能管控服务的主要原因为发行人技术实力雄厚,过往从事安全监测及智能管控项目较多、企业及人员经验丰富,企业及从业人员拥有相关资质,服务报价合理,不存在重大违法违规情况,信誉情况、财务状况良好等。

  此外,公司较早开展的工程质量试验检测、预应力智能装备等业务的口碑较好和品牌知名度较高,公司为客户提供上述业务服务给客户留下的良好口碑也是客户选择发行人为供应商的重要原因。

  (2)发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别根据发行人说明,发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别主要体现在业务获取渠道及地域分布、服务开展方式、人才培育和激励方式、研发投入和技术实力等方面。

  具体如下:①业务获取渠道及地域分布发行人主要依靠较强的综合实力及行业多年的资源积累开发业务,业务不局限于特定区域和特定行业,报告期内,发行人省内业务占比约20%,业务来自交通、市政、住建、应急管理等多个领域。

  发行人通过积极参与各地招投标获取项目以及主动与潜在客户建立联系或由客户主动联系发行人,通过商务谈判方式获取项目。

  国有企业中,少部分机构依托政府或集团资源在全国范围内广泛开展业务,湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-13大部分机构依托地方政府或地方国企集团资源,在区域内具有较强竞争力,以特定区域业务为主。

  ②服务开展方式作为民营企业,发行人业务开展效率较高,更加注重项目成本和质量管控。

  为了更好的服务客户,增加客户稳定性,发行人在注重服务效率与服务质量的同时,对其需求响应更为迅速。

  公司通过建立市场化薪酬体系、对员工实施股权激励等方式吸引和留住骨干人才。

  ④研发投入比例较高,技术实力较强,具备持续创新能力为保持技术领先,提高市场竞争力,发行人研发投入占比较高。

  报告期内,发行人研发费用总额占营业收入的比例为6.08%,如同行业国有上市公司——设计总院仅为4.04%。

  目前,公司科研创新取得丰富成果,承担了包括国家级、省部级、市级科研项目在内的22项科研项目,科研成果获得湖南省人民政府、中国公路学会等机构颁发的奖项共计19项。

  截至2021年8月31日,发行人及子公司共拥有授权专利300项(其中发明专利63项),登记软件著作权107项。

  公司围绕主营业务自主研发了试验检测创新技术、北斗+安全监测预警技术、新型基础设施数字化及智能管控技术、预应力智能张拉压浆技术等4大类,26项核心关键技术,并成熟应用于基础设施施工、养护、运营管理等各个环节。

  目前,与主营业务相关的部分核心关键技术被交通运输部、中国公路学会、中国公路建设行业协会等机构评价达到“国际领先水平”或“国际先进水平”。

  (3)发行人业务与同行业可比企业的本质差异与优势发行人业务与同行业可比企业的本质差异与优势主要体现在以下几个方面:湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-14①发行人更加专注于工程质量试验检测行业,检测业务收入占比较大,在检测行业优势主要包括综合检测能力较强,检测业务收入规模较大、注册人员数量优势较大,较强的研发创新实力,较强的行业公信力和品牌知名度等;②安全监测及智能管控具有先发优势地位,已逐步成为发行人新的利润增长点;③预应力智能装备研发应用时间早、技术先进,与质量与安全技术服务形成业务协同;④研发投入比例较高,技术实力较强,具备持续创新能力;⑤跨区域开展业务能力较强。

  具体分析如下:①发行人更加专注于工程质量试验检测行业,检测业务收入占比较大,在检测行业优势主要包括综合检测能力较强,检测业务收入规模较大、注册人员数量优势较大,较强的研发创新实力,较强的行业公信力和品牌知名度;报告期各期,发行人工程质量试验检测业务收入占比分别为80.71%、71.28%、69.69%和68.00%,高于同行业可比上市公司。

  同行业上市公司,除建研院以外,工程质量试验检测业务占比均小于20%;在检测行业优势主要体现在以下四个方面:发行人在基础设施领域的综合检测能力较强。

  发行人通过了湖南省市场监督管理局检验检测机构资质认定(CMA),检测参数达2,232项,同时通过了中国合格评定国家认可委员会实验室认可(CNAS)。

  发行人资质齐全,现有公路工程综合甲级、公路工程桥梁隧道工程专项及建设工程质量检测机构等资质证书,入选了铁路工程质量监督检测机构名录,可在全国范围内开展公路工程、水运工程、建设工程、铁路工程等基础设施质量试验检测业务。

  截至2021年6月30日,国内同时取得交通、建设行业同类型检测资质,且入选铁路工程质量监督检测机构名录的企业仅15家。

  2018-2020年同行业可比上市公司中已单独对外披露检测业务收入的公司分别为6家、6家和5家,公司工程质量试验检测业务收入分别位列第3位、第3位和第4位。

  截至2021年6月30日,在“公路水运工程试验检测管理信息系统”中登记的拥有公路工程综合甲级资质、登记注册人员300人以上的试验检测机构仅16家,发行人位列第8名,其中,民营企业仅有5家,公司排名第2。

  截至2021年8月31日,湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-15发行人的质量与安全技术服务取得发明专利50项,获得湖南省科学技术进步奖一等奖、中国公路学会科学技术奖二等奖等多项权威科技奖项。

  发行人连续11年获评交通运输部公路水运工程试验检测机构信用等级评价最高级AA级;2019年获评中国建筑业协会信用状况评价最高级AAA级(有效期至2022年9月)。

  发行人基础设施安全监测及智能管控服务具有先发优势地位,该业务是土木工程技术和智能物联网融合的新兴产业。

  截至本补充法律意见书出具之日,发行人北斗安全监测核心技术已在全国17个省(自治区、直辖市)的交通、市政、地质灾害、应急、能源等行业或领域的500余个结构物上成功应用,布设监测点6,000余个,完成了500余次安全预警。

  发行人未来三年在不断提升工程质量试验检测服务和预应力智能装备业务的盈利能力基础上,将大力发展基于卫星技术的安全监测及智能管控服务。

  发行人近几年投入大量资源研发北斗高精度定位技术和安全监测预警新技术,上述技术已在多个区域推广应用,为拓展交通、城市基础设施安全监测预警及智能管控业务打下了良好基础。

  ③预应力智能装备研发应用时间早、技术先进,与工程质量试验检测、安全监测及智能管控形成业务协同。

  公司为《预应力用自动压浆机》(GB/T35014-2018)国家标准的第一起草单位以及《桥梁预应力自动张拉与压浆系统》行业标准的主编单位,具有较高的市场地位。

  公司预应力智能张拉系统、智能压浆系统先后于2010年、2011年首次实现公路工程应用。

  2013年,预应力张拉与压浆智能化成套技术及远程监控技术被列入交通运输部的交通建设科技成果推广目录。

  截至2021年8月31日,发行人及子公司拥有预应力张拉、压浆技术相关发明专利13项,研发成果荣获湖南省技术发明奖、湖南专利奖及中国公路学会科学技术奖等奖项。

  质量与安全技术服务和预应力智能装备都关系到工程质量与安全,应用于基湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-16础设施的全寿命周期,服务于基础设施的建设、施工、运营、监管等单位,存在较强的协同效应。

  一方面,因质量与安全技术服务树立的良好行业信誉,为预应力智能装备提供了强有力的质量背书;另一方面,因预应力智能装备解决了行业痛点问题被交通运输部大力推广,预应力智能装备迅速在全国范围内实现销售,大幅度提高了公司知名度,从而促进了质量与安全技术服务快速发展,也进一步推动了公司业务的跨区域经营。

  与同行业可比上市公司相比,2018-2021年上半年公司的研发费用投入规模较小,但投入研发费用总额占营业收入的比例较高、排名前列。

  技术实力较强,具备持续创新能力,具体内容详见本问题之“(2)发行人与同行业国有检验检测机构及其提供服务的区别”。

  ⑤跨区域开展业务能力较强《关于整合检验检测认证机构的实施意见》提出,进一步推进各领域的检测业务走向市场化,同时打破检测业务的行业、地域边界,鼓励优质检测机构跨区域开展业务,并通过并购重组等方式做大做强。

  发行人业务不局限于特定区域,与同行业可比企业相比,发行人省内业务占比较低,对省内业务依赖较小,业务来源区域更广,抗风险能力更强,具备较强的跨区域开展业务的能力。

  4、结合上述内容,进一步说明发行人开展检验检测业务与获取客户资源的稳定性交通、城市基础设施领域市场空间较大,未来发展前景较好;工程项目质量试验检测为行政法规、部门规章要求开展的业务,收入来源具有较强的稳定性;发行人优势与客户选择供应商的需求较为契合;发行人民营企业身份对公司获取客户资源及业务开展不利影响较小;发行人在工程质量试验检测业务方面较同行业可比企业存在较大优势,工程质量试验检测业务规模不断增大,获取客户资源能力不断增强。

  截至2021年6月30日,公司工程质量试验检测业务开拓顺利,在手未执行完毕的合同金额达到7.70亿元。

  具体如下:(1)交通、城市基础设施领域市场空间较大,未来发展前景较好,为发行湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-17检测业务开展提供了广阔的空间。

  从存量市场来看,已建成公路、铁路等交通基础设施,伴随设施老化、病害开始出现、地质情况演变等,运营维护阶段的安全质量方面投入将保持增长。

  同时公路系统的提升除了新建道路外,现有道路的等级提升和改造、农村公路的抗灾能力和安全水平提升、危桥改造、桥梁改扩建工程、安保工程等也是公司业务重点发展方向。

  城镇化水平持续提高,带来了市政基础设施、公共服务设施建设和住宅建设的巨大投资需求。

  随着我国市政管网、城市水务等基础设施的建设规模扩大,对上述工程的专项检测重视程度也日益提升到较高水平,市政工程和水务工程将成为技术实力强的专业检测机构可大力拓展的潜在市场。

  住宅等民用建筑建设规模的扩大,一方面带动建设工程质量检测市场规模扩大,另一方面存量建筑的维修、加固、拆除环节也需要进行安全鉴定和方案设计,为检测机构提供了大量的市场需求。

  (2)工程项目质量试验检测为法规、部门规章要求开展的业务,业务来源具有较强的稳定性。

  目前,国家已出台相关法规、部门规章强制要求发行人客户采购工程质量试验检测业务。

  客户选取工程质量试验检测供应商主要考虑供应商的资质情况、技术实力、主要人员资质(职称)及过往业绩情况、企业过往业绩情况、报价情况、信用评级情况等。

  发行人专注于工程质量试验检测行业,检测业务收入占比较大,在检测行业优势主要包括综合检测能力较强,检测业务收入规模较大、注册人员数量优势较大,较强的研发创新实力,较强的行业公信力和品牌知名度。

  发行人的客户群体主要为国有企业、事业单位及政府部门,发行人主要通过招投标方式获取客户。

  此外,公司在服务开展方式、人才培育和激励、研发投入、技术实力和技术创新等方面较国有企业更有优势。

  发行人利用自身优势提高客户服务质量,增强与客户的粘性,增加客户直接委托的业务。

  (5)发行人具有较强的竞争优势,具备持续获取客户资源能力湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-18发行人在工程质量试验检测业务方面较同行业可比企业存在较大优势,公司已形成了与自身特点相适应的盈利模式。

  经过二十多年的发展,公司业务规模逐步扩大,截至2021年6月30日,公司工程质量试验检测业务开拓顺利,在手未执行完毕的合同金额达到7.7亿元,获取客户资源能力不断增强。

  (二)结合相关行业规定,说明发行人出具工程质量试验检测时的报备流程,发现检测不合格或违法行为的报告流程;结合相关规定,说明发行人未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失,发行人面临的民事法律责任或刑事责任1、结合相关行业规定,说明发行人出具工程质量试验检测时的报备流程,发现检测不合格或违法行为的报告流程(1)发行人出具工程质量试验检测时的报备流程国家市场监督管理总局办公厅于2019年2月17日下发《市场监管总局办公厅关于开展2018年度认可及检验检测服务业统计工作的通知》(市监检测函[2019])194号文件,文件中“三.(一).3”条规定:“为加强检验检测机构监管,便于社会查询和监督,各检验检测机构应在检验检测统计直报系统上传本机构2016-2018年度出具的全部有效检验检测报告和证书编号,并于2019年起,每季度后一个月内报送上一季度出具的全部有效检验检测报告和证书编号。

  市场监管总局将据此向社会提供检验检测报告和证书编号有效性的网上查询平台。

  ”经访谈发行人质量部门负责人并查阅发行人报告期内的关于检测报告报备情况,发行人自2019年起,通过国家市场监督管理总局检验检测机构综合监管服务平台直报系统(系统登录地址:),上传上一季度出具的全部有效检验检测报告编号。

  经本所律师通过发行人账号登录上述直报系统查询,发行人已上传了自2016年至2021年出具的检测报告编号。

  (2)发行人发现检测不合格或违法行为的报告流程①检测机构关于发现检测不合格或违法行为报告义务的相关规定湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-19相关规定文件效力级别适用范围关于报告义务的具体规定条款《建设工程质量管理条例》(中华人民共和国国务院令第714号)行政法规第二条凡在中华人民共和国境内从事建设工程的新建、扩建、改建等有关活动及实施对建设工程质量监督管理的,必须遵守本条例。

  本条例所称建设工程,是指土木工程、建筑工程、线路管道和设备安装工程及装修工程。

  无《建设工程质量检测管理办法》(中华人民共和国建设部令第141号)住房和城乡建设部制定的部门规章第一条为了加强对建设工程质量检测的管理,根据《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》,制定本办法。

  第三十五条水利工程、铁道工程、公路工程等工程中涉及结构安全的试块、试件及有关材料的检测按照有关规定,可以参照本办法执行。

  第十九条规定:“检测机构应当将检测过程中发现的建设单位、监理单位、施工单位违反有关法律、法规和工程建设强制性标准的情况,以及涉及结构安全检测结果的不合格情况,及时报告工程所在地建设主管部门。

  ”《公路水运工程试验检测管理办法(2019修正)》(中华人民共和国交通运输部令2019年第38号)交通运输部制定的部门规章第一条为规范公路水运工程试验检测活动,保证公路水运工程质量及人民生命和财产安全,根据《建设工程质量管理条例》,制定本办法。

  无交通运输部办公厅《关于进一步加强公路水运工程工地试验室管理工作的意见》(厅质监[2009]183号)规范性文件公路水运工程工地试验室十(四)实行不合格品报告制度,对于签发的涉及结构安全的产品或试验监测项目不合格报告,工地试验室授权负责人应在2个工作日之内报送试验检测委托方,抄送项目质量监督机构,并建立不合格试验监测项目台帐。

  根据上述规定,目前,《建设工程质量管理条例》未明确规定检测机构发现检测不合格或违法行为具有报告义务。

  住房和城乡建设部门制定的《建设工程质量检测管理办法》第十九条明确规定:“检测机构应当将检测过程中发现的建设单位、监理单位、施工单位违反有关法律、法规和工程建设强制性标准的情况,以及涉及结构安全检测结果的不合格情况,及时报告工程所在地建设主管部门。

  ”湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-20同时第三十五条规定:“水利工程、铁道工程、公路工程等工程中涉及结构安全的试块、试件及有关材料的检测按照有关规定,可以参照本办法执行。

  ”交通运输部制定的《公路水运工程试验检测管理办法(2019修正)》未对检测机构发现检测不合格或违法行为具有报告义务有明确规定。

  但交通运输部办公厅《关于进一步加强公路水运工程工地试验室管理工作的意见》(厅质监[2009]183号)规定:“实行不合格品报告制度,对于签发的涉及结构安全的产品或试验监测项目不合格报告,工地试验室授权负责人应在2个工作日之内报送试验检测委托方,抄送项目质量监督机构,并建立不合格试验监测项目台帐”,公路水运工程项目的工地试验室应实行不合格品报告制度。

  据此,本所律师认为,检测机构为住房和城乡建设部门主管的市政工程、房屋建筑等工程项目提供检测服务的,应按照《建设工程质量检测管理办法》的规定履行检测不合格或违法行为的报告义务;检测机构为交通运输部门主管的水运工程、公路工程等工程项目设立工地试验室提供检测服务的,工地试验室应实行不合格品的报告制度。

  ②发行人的工程质量试验检测服务类型发行人工程质量试验检测服务主要体现在公路工程、建设工程(房屋建筑和市政基础设施工程)、水运工程、铁路工程等各类交通基础设施及市政领域。

  经访谈发行人质量部门负责人并查阅发行人报告期内的关于检测不合格项目或违法行为的报告情况,报告期内,发行人或所设项目工地试验室一般根据检测项目所在地主管部门的要求,建立检测不合格项目台账,并主要通过邮件方式履行检测不合格或违法行为情形的报告义务。

  2、结合相关规定,说明发行人未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失,发行人面临的民事法律责任或刑事责任《建设工程质量检测管理办法(2015修正)》第二十九条规定:“检测机构违反本办法规定,有下列行为之一的,由县级以上地方人民政府建设主管部门责令改正,可并处1万元以上3万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任:(四)未按规定上报发现的违法违规行为和检测不合格事项的”。

  《安全生产法》第九十二条规定:“承担安全评价、认证、检测、检验职责的机构出具失实报告的,责令停业整顿,并处三万元以上十万元以下的罚款;给他人造成损害的,依法承担赔偿责任。

  承担安全评价、认证、检测、检验职责的机构租借资质、挂靠、出具虚假报告的,没收违法所得;违法所得在十万元以上的,并处违法所得二倍以上五倍以下的罚款,没有违法所得或者违法所得不足十万元的,单处或者并处十万元以上二十万元以下的罚款;对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五万元以上十万元以下的罚款;给他人造成损害的,与生产经营单位承担连带赔偿责任;构成犯罪的,依照刑法有关规定追究刑事责任。

  对有前款违法行为的机构及其直接责任人员,吊销其相应资质和资格,五年湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-22内不得从事安全评价、认证、检测、检验等工作;情节严重的,实行终身行业和职业禁入。

  ”《刑法》第二百二十九条规定:“承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务、保荐、安全评价、环境影响评价、环境监测等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;有下列情形之一的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金:(一)提供与证券发行相关的虚假的资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等证明文件,情节特别严重的;(二)提供与重大资产交易相关的虚假的资产评估、会计、审计等证明文件,情节特别严重的;(三)在涉及公共安全的重大工程、项目中提供虚假的安全评价、环境影响评价等证明文件,致使公共财产、国家和人民利益遭受特别重大损失的。

  有前款行为,同时索取他人财物或者非法收受他人财物构成犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。

  第一款规定的人员,严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。

  ”第二百三十一条规定:“单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照本节各该条的规定处罚。

  ”根据上述规定,发行人如未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失,将根据其行为性质面临相应的民事赔偿责任或刑事责任。

  其中,如发行人被认定为出具失实报告,给他人造成损害的,则根据其过错承担相应的民事赔偿责任;如发行人被认定为出具虚假报告或故意提供虚假证明文件,给他人造成损害的,则与生产经营单位承担连带赔偿责任,同时涉嫌构成提供虚假证明文件罪。

  根据发行人确认及取得的主管部门出具的报告期内无违法违规证明文件并经本所律师通过中国裁判文书网、企查查等公开网站检索,报告期内,发行人不存在工程检测服务项目未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失的情形,发行人不存在因此湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-23产生的民事诉讼纠纷或刑事责任。

  据此,本所律师认为,发行人为建设工程(房屋建筑和市政基础设施工程)提供检测服务的,或者为交通运输部门主管的公路水运等工程项目设立工地试验室提供试验检测服务的,发行人或工地试验室应按规定实行检测不合格报告制度。

  报告期内,发行人不存在工程检测服务项目未履行报备或报告义务,或未发现不合格或违法行为,而工程项目发现安全生产事故导致人员伤亡及财产损失的情形,发行人不存在因此产生的民事诉讼纠纷或刑事责任。

  (三)补充说明发行人为客户深度产品定制软件并安装调试,但软件著作权仍归属发行人的合理性,合作结束时相关软件资产的归属及处理,是否属于行业内通行做法;结合目前我国关于信息数据安全的管理规定,说明监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合理性,合法性,是否可能导致安全数据泄露、危害国家安全、军事秘密等法律风险,发行人可能面临的相应责任1、发行人为客户提供深度产品定制软件和安装调试服务,约定软件著作权仍归属发行人的合理性,合作结束时相关软件资产的归属及处理,是否属于行业内通行做法(1)关于发行人安全监测及智能管控业务根据发行人的说明,发行人安全监测及智能管控业务开展过程中,在技术服务方案(整体方案)获得客户认可后,具体项目实施过程中会涉及软件开发、硬件采购、系统集成、安装调试、系统运营维护及监测预警技术分析评估等内容。

  通常情况下,发行人会将开发的软件产品与服务器、监控产品、电子元器件等配套硬件产品进行集成,并完成安装调试;安装调试完成后,根据客户需要,公司会以专业工程技术为支撑,依据相关技术规范制定服务方案为客户提供系统运营维护和监测预警服务。

  上述服务中,包括对采集的数据进行专业技术分析、对软硬件进行维护保养、按期提交阶段性报告和总结报告、提供监测预警信息评估和应急处置建议等。

  但如客户仅需要应用软件产品,软件开发完成后发行人则会将应用软件交付给客户(如发行人与中国联合网络通信有限公司智能城市研究院间开展的业务),但绝大部分项目中,发行人开发的软件仅作为向客户提供的整体解决方案(技术湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-24服务方案)的一个组成部分。

  (2)技术服务合作中关于相关软件资产的归属及处理和合理性,是否属于行业内通行做法①技术合作中关于相关软件资产的归属及处理本所律师认为,从法律关系上判断,发行人为客户提供定制软件及安装调试服务属于技术服务合同(《民法典》第八百七十八条至八百八十七条),具体规定如下:民法典相关条文第八百七十八条技术服务合同是当事人一方以技术知识为对方解决特定技术问题所订立的合同,不包括承揽合同和建设工程合同。

  第八百八十二条技术服务合同的委托人应当按照约定提供工作条件,完成配合事项,接受工作成果并支付报酬。

  第八百八十三条技术服务合同的受托人应当按照约定完成服务项目,解决技术问题,保证工作质量,并传授解决技术问题的知识。

  第八百八十四条技术服务合同的委托人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定,影响工作进度和质量,不接受或者逾期接受工作成果的,支付的报酬不得追回,未支付的报酬应当支付。

  第八百八十五条技术咨询合同、技术服务合同履行过程中,受托人利用委托人提供的技术资料和工作条件完成的新的技术成果,属于受托人。

  第八百八十六条技术咨询合同和技术服务合同对受托人正常开展工作所需费用的负担没有约定或者约定不明确的,由受托人负担。

  第八百八十七条法律、行政法规对技术中介合同、技术培训合同另有规定的,依照其规定。

  根据上述规定,技术咨询合同、技术服务合同履行过程中,受托人利用委托人提供的技术资料和工作条件完成的新的技术成果,属于受托人。

  除少量直接交付应用软件的业务外,发行人为客户提供产品定制软件和安装调试服务,上述业务仅为发行人向客户提供安全检测及智能管控整体解决方案(技术服务)的一个组成部分。

  除少数直接交付应用软件的业务中,发行人与客户明确签署条款约定软件交付后所有权归客户所有,其他提供整体解决方案(技术服务)的业务中,未约定基于技术服务所产生的应用软件的著作权归属于客户所有,根据法律相关规定上湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-25述应用软件著作权应当归技术服务受托人(发行人)所有。

  ②合作结束时相关软件资产的归属及处理根据发行人的说明,在少量直接交付应用软件的业务中,发行人已与客户明确签署条款约定软件交付后所有权归客户所有,在合作结束时软件资产所有权仍归属于客户。

  其他提供整体解决方案(技术服务)的业务中,软件著作权相关资产归属于发行人所有;在发行人向客户提供技术服务的过程中,相关软件资产所有权并未发生变动;合作结束时,相关软件资产仍归发行人所有。

  ③是否属于行业内通行做法经核查,发行人与客户之间关于技术合作中和合作结束时相关软件资产的归属和处理,遵循《民法典》关于技术服务合同中新的技术成果归属的规定,整体上与技术服务提供商所在行业的通行做法一致。

  据此,本所律师认为,发行人为客户提供产品定制软件和安装调试服务属于技术服务的组成部分之一,基于技术服务所产生的软件著作权归技术服务受托人(发行人)所有,具有合理性且符合法律规定和行业通常做法。

  2、目前我国关于信息数据安全的管理规定,说明监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合理性,合法性(1)目前我国关于信息数据安全的管理规定我国现行颁布实施的信息数据安全的管理规定主要为2021年9月1日开始生效实施的《中华人民共和国数据安全法》(以下简称《数据安全法》),《数据安全法》对促进数据有效利用和数据处理者的数据安全保护义务进行了原则性规定,具体如下:数据安全法相关条文第七条国家保护个人、组织与数据有关的权益,鼓励数据依法合理有效利用,保障数据依法有序自由流动,促进以数据为关键要素的数字经济发展。

  湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-26数据安全法相关条文第二十七条开展数据处理活动应当依照法律、法规的规定,建立健全全流程数据安全管理制度,组织开展数据安全教育培训,采取相应的技术措施和其他必要措施,保障数据安全。

  利用互联网等信息网络开展数据处理活动,应当在网络安全等级保护制度的基础上,履行上述数据安全保护义务。

  重要数据的处理者应当明确数据安全负责人和管理机构,落实数据安全保护责任。

  第二十八条开展数据处理活动以及研究开发数据新技术,应当有利于促进经济社会发展,增进人民福祉,符合社会公德和伦理。

  第二十九条开展数据处理活动应当加强风险监测,发现数据安全缺陷、漏洞等风险时,应当立即采取补救措施;发生数据安全事件时,应当立即采取处置措施,按照规定及时告知用户并向有关主管部门报告。

  第三十条重要数据的处理者应当按照规定对其数据处理活动定期开展风险评估,并向有关主管部门报送风险评估报告。

  风险评估报告应当包括处理的重要数据的种类、数量,开展数据处理活动的情况,面临的数据安全风险及其应对措施等。

  另外,根据国家互联网信息办公室于2021年11月14日发布的《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》(尚未生效)的相关规定,发行人的监测数据依法属于重要数据(4.工业、电信、能源、交通、水利、金融、国防科技工业、海关、税务等重点行业和领域安全生产、运行的数据,关键系统组件、设备供应链数据)。

  若《网络数据安全管理条例》(征求意见稿)正式生效,发行人作为重要数据的处理者应当满足以下合规要求:《网络数据安全管理条例》正式生效后的合规要求发行人1、处理重要数据的系统原则上应当满足三级以上网络安全等级保护和关键信息基础设施安全保护要求2、建立数据安全应急处置机制3、数据处理者共享、交易、委托处理重要数据的,应当征得设区的市级及以上主管部门同意,主管部门不明确的,应当征得设区的市级及以上网信部门同意4、重要数据的处理者,应当在识别其重要数据后的十五个工作日内向设区的市级网信部门备案5、重要数据的处理者,应当明确数据安全负责人,成立数据安全管理机构6、处理重要数据或者赴境外上市的数据处理者,应当自行或者委托数据安全服务机构每年开展一次数据安全评估,并在每年1月31日前将上一年度数据安全评估报告报设区的市级网信部门7、数据处理者应当委托数据安全审计专业机构定期对其处理个人信息遵守法律、行政法规的情况进行合规审计发行人及其实际控制人承诺:“将根据《网络数据安全管理条例》(征求意见稿)的最终生效文本,履行相应的数据安全保障义务,确保发行人数据处理事项符合相关法律规定。

  ”(2)监测数据的内容湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-27根据发行人说明,发行人安全监测及智能管控业务所产生的监测数据主要为两类,第一类为项目业主或委托方填写的或业主委托发行人填写的项目基本信息资料(如基础设施类型、结构图、管理单位、维保单位、建造时间、边坡岩质、挡土墙形式等);第二类为通过发行人安装在现场的北斗接收机和物联网设备实时发送回来的基础设施数据参数(如:环境温湿度、风速风向、北斗采集的相对位移、加速度、振动、车辆称重、视频、挠度、雨量、倾角、索力、支座反力、深层位移等)等数据,上述两类数据信息均不涉及敏感信息、个人信息。

  发行人根据获取的第二类信息,即结构物局部状态原始监测数据,结合行业规范与工程经验,使用自主研发平台软件的大数据算法对数据进行预处理及分析,得到结构物是否处于安全状况的评价结果。香港六会彩图库

  (3)监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合理性根据发行人说明并经本所律师核查,监测数据所有权归发行人与客户共同所有具有合理性,具体如下:①上述监测数据系发行人在从事安全监测及智能管控业务过程中,付出人力、物力、财力并通过长时间观测、记录、整理、存储、积累的数据资产;同时,发行人具备有合理、有效、经济利用上述数据资产的客观条件和主观动能,发行人享有上述监测数据所有权具有合理性。

  ②上述监测数据系发行人为客户指定的设施提供安全监测及智能管控服务的过程中观测、记录、整理、存储、积累的数据资产,客户为上述数据资产的持续产生提供了场景、需求、费用等,客户享有上述监测数据所有权具有合理性。

  ③为保障与推动发行人与客户之间业务的持续发展,并遵循平等保护、公平对待和意思自治的民法基本原则,发行人与客户约定监测数据所有权由两方共有具有合理性。

  (4)监测数据所有权归发行人与客户共同所有的合法性根据本所律师检索与数据所有权归属相关的法律、法规,如《民法典》、《数据安全法》等,截至本补充法律意见书出具日,我国立法上仅对个人信息的所有权归属有原则上的规定,但对企业在展业过程中形成的数据的所有权归属尚未有明确的法律适用规则。

  湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-28法律法规条款具体条文民法典第127条法律对数据、网络虚拟财产的保护有规定的,依照其规定。

  数据安全法第七条国家保护个人、组织与数据有关的权益,鼓励数据依法合理有效利用,保障数据依法有序自由流动,促进以数据为关键要素的数字经济发展。

  基于民事法律关系中意思自治的基本原则,民事法律主体遵循“有约定按约定执行;没有约定按法律规定执行;没有法律规定的遵从行业惯例”,发行人与客户以协议方式约定监测数据所有权归发行人与客户共同所有具有合法性。

  经发行人确认,截至本补充法律意见书出具日,发行人未对监测数据进行二次处理,亦未产生相关收益;发行人与客户未发生关于监测数据所有权归属的争议或纠纷。

  3、是否可能导致安全数据泄露、危害国家安全、军事秘密等法律风险,发行人可能面临的相应责任(1)发行人关于防范安全数据泄露所采取的内控措施根据发行人的说明,发行人为防范安全数据泄露采取了如下措施:①发行人数据平台采用安全及权限技术框架对平台使用人员数据权限和操作权限进行严格区分与隔离;通过防火墙封闭端口,且通过端口映射技术开放平台必要端口;通过设计权限体系和操作及查看多种角色,将角色授权给不同级别用户账号,保证数据安全,做到人员隔离。

  ②发行人将平台数据保存在政务云环境或业主指定的等保等级较好的服务器群,数据存储采用分布式存储,每个单节点独立宿主机部署,与平台内网通信,且关闭所有非必要端口,做到数据隔离。

  同时所有不同类型数据均有热备份和冷备份两种机制及异地备份保障数据安全,不存在数据和网络安全风险。

  ③发行人制定了信息安全管理制度,技术开发人员全部安装信息安全加密软件,保证人员只能访问权限范围内信息和数据,且无法通过拷贝、即时通讯工具、邮件等方式泄漏,确保所有数据均不能流传至外网。

  (2)发行人的监测数据不涉及军事秘密,危害国家安全,所涉法律风险较低根据发行人介绍并经本所律师核查,发行人监测数据主要涉及基础设施安全湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-29及不特定基础设施使用者的生命财产安全等相关法益,暂未涉及军事秘密与国家安全。

  从广义上讲发行人监测数据主要涉及基础设施安全及使用上述基础设施的不特定使用者的生命财产安全,主要涉及公共安全。

  保障基础设施财产安全和基础设施使用者广大人民群众的生命财产安全,正是发行人开展安全监测及智能管控业务的初心和价值追求。

  根据《中国人民解放军保密条例》关于军事秘密的相关规定,具体如下:保密条例相关条文第二条军事秘密是关系国家军事利益,依照规定的权限和程序确定,在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。

  第八条军事秘密包括符合本例第二条规定的下列事项:(一)国防和武装力量建设规划及其实施情况;(二)军事部署,作战和其他重要军事行动的计划及其实施情况;(三)战备演习、军事训练计划及其实施情况;(四)军事情报及其来源,通信、电子对抗和其他特种状态等基本情况,军以下部队及特殊单位的番号;(五)武装力量的组织编制,部队的任务、实力、素质、状态等基本情况,军以下部队及特殊单位的番号;(六)国防动员计划及其实施情况;(七)武器装备的研制、生产、配备情况和补充、维修能力,特种军事装备的战术技术性能;(八)军事学术、国防科学技术研究的重要项目、成果及其应用情况;(九)军队政治工作中不宜公开的事项;(十)国防费的分配和使用,军事物资的筹措、生产、供应和储备等情况;(十一)军事设施及军事设施保护情况;(十二)军援、军贸和其他对外军事交往活动中的有关情况;(十三)其他需要保密的事项。

  根据发行人提供的安全监测及智能管控业务的客户清单,截至本补充法律意见书出具日,发行人暂未为军事设施、军事机构等与军队相关主体的提供服务,发行人目前所收集的监测数据中不存在与军事秘密相关的内容。

  根据发行人说明并经本所律师核查确认,截至本补充法律意见书出具日,发行人未就监测数据与任何第三方机构和个人开展任何形式的数据合作项目,未来亦未规划任何与境外机构和个人开展数据合作的项目。

  (3)发行人可能面临的相应责任根据《数据安全法》,发行人可能面临的法律责任主要有以下几个方面:湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-30数据安全法相关条文第四十四条有关主管部门在履行数据安全监管职责中,发现数据处理活动存在较大安全风险的,可以按照规定的权限和程序对有关组织、个人进行约谈,并要求有关组织、个人采取措施进行整改,消除隐患。

  第四十五条开展数据处理活动的组织、个人不履行本法第二十七条、第二十九条、第三十条规定的数据安全保护义务的,由有关主管部门责令改正,给予警告,可以并处五万元以上五十万元以下罚款,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员可以处一万元以上十万元以下罚款;拒不改正或者造成大量数据泄露等严重后果的,处五十万元以上二百万元以下罚款,并可以责令暂停相关业务、停业整顿、吊销相关业务许可证或者吊销营业执照,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五万元以上二十万元以下罚款。

  违反国家核心数据管理制度,危害国家主权、安全和发展利益的,由有关主管部门处二百万元以上一千万元以下罚款,并根据情况责令暂停相关业务、停业整顿、吊销相关业务许可证或者吊销营业执照;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  第四十六条违反本法第三十一条规定,向境外提供重要数据的,由有关主管部门责令改正,给予警告,可以并处十万元以上一百万元以下罚款,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员可以处一万元以上十万元以下罚款;情节严重的,处一百万元以上一千万元以下罚款,并可以责令暂停相关业务、停业整顿、吊销相关业务许可证或者吊销营业执照,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处十万元以上一百万元以下罚款。

  第四十八条违反本法第三十五条规定,拒不配合数据调取的,由有关主管部门责令改正,给予警告,并处五万元以上五十万元以下罚款,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一万元以上十万元以下罚款。

  违反本法第三十六条规定,未经主管机关批准向外国司法或者执法机构提供数据的,由有关主管部门给予警告,可以并处十万元以上一百万元以下罚款,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员可以处一万元以上十万元以下罚款;造成严重后果的,处一百万元以上五百万元以下罚款,并可以责令暂停相关业务、停业整顿、吊销相关业务许可证或者吊销营业执照,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款。

  第五十一条窃取或者以其他非法方式获取数据,开展数据处理活动排除、限制竞争,或者损害个人、组织合法权益的,依照有关法律、行政法规的规定处罚。

  违反本法规定,构成违反治安管理行为的,依法给予治安管理处罚;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  (4)发行人实际控制人已出具承诺发行人实际控制人已出具承诺,若因发行人在业务开展过程中发生监测数据泄露、危害国家安全、军事秘密等风险事项,由此给客户、其他方或发行人造成损失的,相关损失均由发行人实际控制人承担。

  经发行人确认,截至本补充法律意见书出具日,发行人和直接负责的主管人员和其他直接责任人员,均不存在因在数据处理过程中违法相关法律法规而被主管机关予以行政处罚、治安管理处罚、追究刑事责任的情形,也不存在因给他人湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-31造成损害,需要依法承担民事责任的情形。

  据此,本所律师认为,发行人为客户提供产品定制软件和安装调试服务属于技术服务的组成部分之一;在提供技术服务的过程中,相关软件资产所有权并未发生变动,合作结束时,相关软件资产仍归发行人所有;相关安排具有合理性且符合法律规定和行业通常做法;监测数据所有权归发行人与客户共同所有具有合理性和合法性;发行人的监测数据不涉及军事秘密,危害国家安全,法律风险较低;截至本补充法律意见书出具之日,发行人不存在依法需要承担法律责任的情形。

  (四)发行人通过“北斗+安全智能监测预警云平台”等技术开展业务过程中是否涉及信息违规采集、信息违规使用等与信息数据相关的违规行为,是否符合相关行业监管政策1、发行人的信息采集方式未违反《数据安全法》等相关规定和合同约定发行人根据专业知识和基础设施的特点在特定地点安装北斗接收机,由北斗接收机对电磁波信号处理并通过4G等通信技术将接收数据发回至发行人数据中心。

  数据中心通过北斗高精度解算软件对基准站和监测站数据同时进行解码和解算处理后,输出监测站点相对于基准站点的相对三维数据,上述数据用于反映监测结构物的形变评估。

  数据采集未导致安全数据泄露、危害国家安全、军事秘密,上述信息采集方式未违反《数据安全法》等相关法律规定。

  另外,发行人开展业务过程中,会依据与客户签订的合同约定,为实现合同目的采集、分析、使用相关信息,发行人获取桥梁、边坡等对象的信息已获得客户授权,因此,信息采集和使用符合合同约定。

  2、数据采集和使用属于安全监测及智能管控普遍业态利用北斗信号开展业务属于安全监测及智能管控普遍业态,同行业公司广州南方测绘科技股份有限公司、华测导航(300627.SZ)等公司亦通过类似方式采集信息。

  3、发行人不存在违规采集和违规使用,符合行业监管政策根据发行人确认,截至本补充法律意见书出具日,发行人未对监测数据进行湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-32二次使用,未产生相关收益,发行人与客户未发生关于监测数据所有权归属的争议或纠纷。

  发行人不存在因信息违规采集、信息违规使用而被相关主管机构立案调查、行政处罚的情形。

  (五)报告期内发行人获客方式为商务谈判的全部客户的企业性质,结合发行人与其合作订单金额,及《政府采购法》限额标准规定,说明是否存在应招投标而未招投标的情形经核查,发行人通过商务谈判获取的项目共2254个,其中客户属于国有企业的项目1183个,属于事业单位及政府部门的项目559个,属于民营企业的项目476个,属于其它的主体(有限合伙、港资等)项目36个。

  项目总数客户类型政府部门及事业单位国有企业民营企业其它主体2,2545591,18347636根据《中华人民共和国政府采购法》第二条规定:“本法所称政府采购,是指各级国家机关、事业单位和团体组织,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

  ”第二十七条规定:“采购人采购货物或者服务应当采用公开招标方式的,其具体数额标准,属于中央预算的政府采购项目,由国务院规定;属于地方预算的政府采购项目,由省、自治区、直辖市人民政府规定;因特殊情况需要采用公开招标以外的采购方式的,应当在采购活动开始前获得设区的市、自治州以上人民政府采购监督管理部门的批准。

  ”因此,发行人客户为政府部门及事业单位等主体的,其采购行为需按照《政府采购法》执行,达到相应业务开展地必须公开招标金额标准的,应采用公开招标方式。

  根据本所律师通过公开信息查询发行人项目分布所在的各省份人民政府公布的《政府集中采购目录及采购限额标准》,报告期内,发行人项目分布所在地的各省份相应年份政府服务类采购必须公开招标金额在50万元至400万元不等。

  经核查,报告期内发行人客户为政府部门、事业单位金额在50万元以上的项目对应省、市所在地及相应年份政府服务类采购必须公开招标金额标准如下表所示:湖南启元律师事务所补充法律意见书(二)3-33项目所在地合同金额大于50万元的未履行招标程序项目数合同详情合同签订年份所在省份应当公开招标金额广东1项目合同2021年签订,合同金额为76万元2021年:400万元湖南1项目合同2018年签订,合同金额为93万元2018年:100万元江苏1项目合同2019年签订,合同金额为184.26万元2019年:200万元云南2①项目合同2020年签订,合同金额为54.66万元;②项目合同2018年签订,合同金额为56.93万元①2020年:200万元;②2018年:省级200万元;州市级120万元;县级100万元通过对发行人客户为政府部门及事业单位的项目进行对比核查,发行人不存在达到必须公开招标金额而未招标的业务。

  经本所律师通过财政部“政府采购严重违法失信行为信息记录”平台、中国裁判文书网()、中国执行信息公开网()等网站进行网络核查并查阅相关行政主管部门向发行人及其子公司开具的合规证明等文件,报告期内,发行人不存在因应招标未招标受到主管行政部门处罚的情形。

  【核查结论】综上所述,本所律师认为:1、目前,我国已出台法律法规、部门规章等强制规定要求客户采购工程质量试验检测服务。

  现行法律法规尚未强制规定客户采购安全监测及智能管控服务,该业务正处于快速发展阶。